距立案调查仅三月有余，A股上市公司ST华钰（601020）及其控股股东道衡投资涉嫌信披违法违规案，就有了基本监管结论。ST华钰近日公告称，公司于2021年12月30日收到西藏证监局《行政处罚事先告知书》。索赔律师表示，ST华钰不久应会收到处罚决定书，在2017年8月16日后（含）买入该股且2021年4月29日收盘仍持有的受损投资者，可提交获赔申请依法起诉索赔。

多项信披问题拟收罚单

处罚告知书显示，道衡投资、ST华钰涉嫌违法的事实为2017、2018年间四期定期报告未按规定披露与西藏开恒、西藏诚康的关联关系及累计7.09亿元关联交易；2020年6-9月、2021年2月未及时披露控股股东道衡投资所持上市公司合计15.8%股份被司法拍卖情况。

西藏证监局依法拟决定，对道衡投资责令改正、给予警告并处250万元罚款；对ST华钰责令改正、给予警告并处180万元罚款；对ST华钰时任董事长兼道衡投资董事长刘建军给予警告并处140万元罚款；对道衡投资董事兼总经理刘桂英给予警告并处50万元罚款；对ST华钰时任总经理徐建华给予警告并处25万元罚款；对ST华钰董秘孙艳春处以60万元罚款；对ST华钰财务总监邢建军给予警告并处5万元罚款。

具体来看，ST华钰实控人刘建军之妹刘桂英为上市公司的关联自然人，刘桂英直接控制的西藏开恒、西藏诚康为上市公司关联法人。道衡投资、刘建军未按规定及时向上市公司董事会报送西藏开恒、西藏诚康关联人名单及关联关系的说明。

2017年上半年、2017年、2018年上半年、2018 年，西藏开恒、西藏诚康与华钰矿业及其全资子公司华钰融信销售总金额分别为17688.71万元、38910.26万元、16016.61万元、31989.86万元，分别占华钰矿业最近一期经审计净资产值的11.51%、25.32%、8.86%、17.70%。华钰矿业在2017年中报、年报，2018年中报、年报中未按规定披露上述关联交易事项，相关报告存在重大遗漏。

此外，2020年6-9月间，被执行人道衡投资持有的ST华钰10.4%即5768.3万股流通股，被上海市二中院裁定查封、拍卖、变卖，并分3次在淘宝网司法拍卖网络平台公开发布拍卖公告进行司法拍卖。ST华钰多次向道衡投资发送包含司法拍卖事项的询问函，道衡投资迟至2020年12月30日才报送关于股份被司法拍卖的告知函。2021年2月，道衡投资持有的ST华钰5.4%即3000万股股份，被北京市三中院分3笔在法院司法拍卖网络平台发布拍卖公告进行公开拍卖。对上述可能对上市公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件，ST华钰未按规定立即履行信披义务，道衡投资未主动告知上市公司董事会，未配合上市公司履行信披义务 。

公司正积极推进消除风险警示工作

公开资料显示，西藏华钰矿业股份有限公司上市于2016年3月，主要从事有色金属勘探、采矿、选矿及贸易业务，是国内少有的在海拔3500米以上具备矿业开发能力的企业之一，产品包括铅、锌、铜、锑、银、黄金等。2017年以来，公司陷入收入持续上升利润却不增反减的怪圈，2020年实现营收23.79亿元创上市最高，净利润却首度跌破亿元关口，只录得7238.05万元，为上市五年最低。

在2020年年审中，立信会计师事务所对ST华钰2020年财报出具了保留意见，对公司2020年度内部控制出具了否定意见，认为ST华钰未能及时识别关联方和关联交易，内部控制存在重大缺陷。受此触发，今年4月30日起，公司股票被实施其他风险警示更名“ST华钰”。今年5月，ST华钰还曾陷入私募大V伪市值管理“爆料门”时称“叶飞概念股”，为此收到上交所监管工作函，要求公司对媒体报道相关事项予以核实。

三季报显示，2021年前9个月公司营收10.68亿元同比下降41%，净利润1.53亿元同比大增153%，每股净资产4.68元创上市新高，期末股东数5.26万户。ST华钰曾在互动平台表示，目前公司已完成立信所要求内控审计的相关整改工作，并不断提高内控治理水平及优化工作，正积极推进消除风险警示工作，待内控审计出具标准报告后将向上交所申请摘除ST，公司已于近期完成2021年报披露的预约工作。

股价跌幅大，股民可索赔

值得关注的是，截至今年12月9日，道衡投资持股比例已降至16.47%且全部质押，与第二大股东青海西部稀贵金属及其一致行动人青海西部资源合计12.32%持股比已相当接近。

二级市场上，ST华钰股价在上市首年曾突破前复权52元一线峰值，市值达290多亿，此后绵延数年下跌，今年5月曾跌破6元创上市新低。在下半年稀缺资源股及新能源赛道大热的市场背景下，该股作为锑金属概念龙头也备受追捧，数月间顶着ST的帽子大涨近两倍，立案前刚站上17.77元的年内新高。

律师表示，在2017年8月16日后（含）买入该股且2021年4月29日收盘仍持有的受损投资者，可加入索赔。

记者留意到，截至昨日收盘，ST华钰收报13.18元每股，年内涨幅收窄至两成，最新市值为73亿元，约为2016年11月历史高点的四分之一。2021年二季度，公司股东在4.5万户上下。