违规担保风波爆发一年多后，监管部门针对A股上市公司ST网力（300367）的调查有了初步结果。刚刚过去的11月9日，该公司发布公告称，其收到中国证监会北京监管局《行政处罚事先告知书》。因为涉嫌隐瞒披露担保和重大回购合同，ST网力拟被监管机关处罚。而即将和公司一同领罚的，还有原控股股东、实际控制人以及多名时任高管。

涉嫌两项信披违规

    北京证监局查明，ST网力涉嫌违法的主要事实包括两个部分。

     首先，未按规定披露对外担保事项。2017年4月至2019年3月，ST网力为维斯可尔等5家公司的借款提供担保、为警视达等4家公司的应收账款保理融资提供担保。ST网力上述对外担保事项在2017年、2018年及2019年的发生额分别为45,031万元、74,100万元和22,736.07万元，分别占ST网力2017年年报、2018年年报和2019年年末经审计净资产的12.24%、18.53%和29.83%，达到2014年、2018 年修订的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的应当披露的重大交易标准，构成《上市公司信息披露管理办法》第二十一条第八项和第二十二条第五项规定的“重大事件”。ST网力未按规定在2017年年报、2018年年报及2019年中期报告披露上述对外担保事项。

    其次，未按规定披露重大合同。2017年4月21日，ST网力签署《平安财富*铂金10号集合资金信托计划信托合同之补充协议》，约定ST网力作为劣后级委托人认购信托单位的资金预计为6,300万元。同日，ST网力与国安深圳签署《回购协议》，约定ST网力有义务按照国安深圳的书面要求于投资期限届满之日起10个工作日内受让标的信托单位，并足额支付标的信托单位转让价款。《回购协议》约定的回购金额最高可达56,700万元，占ST网力2017年年报经审计净资产的15.68%，达到2014年修订的《深圳证券交易所创业板股票上市规则》规定的应当披露的重大交易标准，构成《上市公司信息披露管理办法》第二十一条第八项规定的“重大事件”。ST网力未按规定在2017年年报中披露上述《回购协议》。

拟被处罚40万元

    证监会认定，ST网力未按规定在2017年年报、2018年年报及2019年中期报告披露上述对外担保事项和《回购协议》的行为，涉嫌违反2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称2005年《证券法》）第六十三条、第六十五条第五项和第六十六条第六项的规定，构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所述的违法行为。

    根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条的规定，北京证监局拟决定对ST网力给予警告，并处以40万元罚款；对相关责任人员给予警告，并各处以罚款。

    实际上，ST网力违规担保事件爆发于一年多前的2019年9月。

    2019年9月20日，当时还名为东方网力的该公司发布的《关于公司自查涉及违规担保、资金占用事项的公告》中，承认存在多笔未经审议的违规担保、资金占用的情形，导致上市公司被起诉、公司的银行账户被冻结。

    2019年12月12日，东方网力发布关于公司及公司董事长因信息披露违规分别收到中国证监会北京监管局《行政监管措施决定书》的公告。公告显示，因东方网力存在的违规担保和资金占用事项，违反了《上市公司信息披露管 理办法》第二条和第三十条的规定。根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条规定，北京监管局对公司采取出具警示函的行政监管措施。

     2020年4月15日，东方网力公告收到《调查通知书》，宣布因公司涉嫌信息披露违法违规，公司及原控股股东、现董事刘光均被中国证监会立案调查。

这些股民可准备索赔

     维权律师表示，根据目前的公开信息，推定在2017年4月24日至2019年9月20日期间买入该股票，且在2019年9月21日后卖出或继续持有的股民，期间存在浮亏都可以在证监会正式罚单下单后，进行维权索赔。

    公开资料显示，ST网力2020年1-9月营业收入约为1.22亿元，同比减少73.15%，归属上市公司股东的净利润亏损约为4.5亿元，同比下降36.30%。对此，公司给出的解释是，主要受市场竞争、公司资金短缺无力承担大项目等影响，故公司主营业务收入有所下滑。

      不过，ST网力同时也公布了重大资产重组的进展。公司2020年5月25日披露称，拟收购北京市警视达的控股权，但由于本次收购资产优先考虑以现金收购的方式收购，因公司目前自身现金流紧缺，可能存在无法筹措足够资金导致收购失败的风险。截至10月29日，此项重组计划仍在讨论沟通中，存在不确定性。