经历过9个多月的立案之后，证监会针对A股上市公司*ST华仪(600290)的调查有了初步结果。2020 年9月24日，该公司发布公告称收到《行政处罚及市场禁入事先告知书》，拟被除以罚款、市场禁入等行政措施。此外，维权律师表示，针对该公司的民事证券索赔也将开启。

9个月前被立案调查

时间回溯到2019年12月26日晚间，*ST华仪当时发布公告称被证监会立案调查。虽然公告中并未透露被立案调查的具体原因，但是此前公司的一些对外公开信息却透露出不少端倪。

2019年11月25日*ST华仪自曝发现存在违规担保、控股股东资金占用等情况。随后在12月24日晚间，*ST华仪发布公告称，控股股东未在承诺期限解决上述违规担保及资金占用问题，因此公司被实施“其他风险警示”，带上了ST的帽子。当时有业内人士猜测，浙江证监局决定对公司立案调查的原因，也应该是因为违规担保及资金占用问题未能得到妥善解决。

而*ST华仪亦在自查中发现存在违规担保、控股股东资金占用等情况。其中：违规担保金额为92,590万元，占公司最近一期经审计净资产的22.75%；逾期的对外担保共计 21,400万元，占公司最近一期经审计净资产的5.26%；关联方资金占用余额合计为10.58亿元，占公司最近一期经审计净资产的26.00%。

三项信披问题将被处罚

而根据监管部门此次披露的《处罚事先告知书》显示，*ST华仪的主要问题确实在于控股股东资金占用、违规担保的情形。

2020年9月24日， *ST华仪发布关于收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》的公告称：因公司涉嫌信息披露违法违规，于2019年12月26日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《调查通知书》（编号：浙证调查字2019256号）。2020年9月23日，公司收到中国证券监督管理委员会浙江监管局《行政处罚及市场禁入事先告知书》（浙处罚字[2020]11号）。

经查明，*ST华仪涉嫌违法的事实如下：首先，未按规定披露关联方非经营性资金占用情况。2017年至2019年，*ST华仪通过控股股东华仪集团有限公司（以下简称“华仪集团”）实际控制的乐清市合颐贸易有限公司、浙江伊赛科技有限公司等公司账户及部分员工个人账户走账，通过多道划转，最终将上市公司资金转至华仪集团及其关联方。上述行为构成关联方非经营性资金占用，累计发生额23.2亿元，余额11.41亿元。其中，2017年资金占用发生额2.52亿元，期末余额2.52亿元；2018年资金占用发生额13.33亿元，期末余额6.56亿元；2019年资金占用发生额7.35亿元，截止调查日余额11.41亿元。迟至2019年11月25日，*ST华仪发布《关于公司违规担保、资金占用等事项的公告》，披露存在关联方资金占用及违规担保。*ST华仪上述非经营性资金占用未按照规定及时进行临时公告，亦未在2017年年报、2018年半年报、2018年年报和2019年半年报中如实披露。

其次，*ST华仪存在未按规定披露关联担保的情况。2017年至2019年，*ST华仪及其全资子公司华仪风能有限公司、浙江华仪电器科技有限公司为华仪集团及其关联方提供担保，累计担保金额10.875亿元。其中，2017年担保发生额2.58亿元，2018年担保发生额8.295亿元。2019年底至2020年初，*ST华仪合计7.37亿元结构性存款因提供担保被银行强制划转。*ST华仪上述担保未经股东大会审议，未按照规定及时进行临时公告，亦未在2017年年报、2018年半年报、2018年年报和2019年半年报中如实披露。

最后，公司存在未披露违规使用募集资金的情况。2018年及2019年，*ST华仪未按规定用途使用募集资金合计4.94亿元：2018年涉及金额3.07亿元，2019年涉及金额1.87亿元。其中，包含于前述关联方非经营性资金占用的金额2.36亿元，其余用于*ST华仪归还借款及日常经营支出。*ST华仪未按照非公开发行方案所列用途使用募集资金，未经股东大会审议而擅自改变募集资金用途，其披露的2018年半年度、2018年年度、2019年半年度募集资金专项报告存在虚假记载。

这些股民符合索赔条件

对此，证监局拟决定：对*ST华仪责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；对陈道荣给予警告，并处以60万元罚款；对陈孟列等5人给予警告，并分别处以30万元罚款；对金旭丹给予警告，并处以10万元罚款；对李晓敏给予警告，并处以5万元罚款；对陈孟德等11人给予警告，并分别处以3万元罚款。同时，拟对陈道荣采取终身证券市场禁入；拟对陈孟列采取10年证券市场禁入。

对此，维权律师表示，在2017年1月1日至2019年11月25日间买入*ST华仪股票，并在2019年11月25日及之后卖出或继续持有的受损投资者，可以准备索赔。

值得留意的是，该案件法定管辖地为浙江省杭州市中级人民法院。该法院曾经审理过类似民事证券维权案件多起，包括祥源文化、圣莱达、宁波富邦等，一旦证监会行政处罚下达股民就可立即提起诉讼并有望获赔。

此外，《投资快报》记者留意到，*ST华仪2020年上半年业绩十分惨淡。根据该公司此前发布的半年报显示，1-6月，*ST华仪实现营收2.84亿元，较去年同期减少46.6%；实现归属于母公司的净利润-9964.65万元，较上年同期减少3295.48%。与此同时，在公司2020年半年报中提到，截至2020年6月30日，*ST华仪未了诉讼累计涉及金额12.04亿元，占公司最近一期经审计净资产的105.1%。